Tributos federais, estaduais e municipais: saiba quais são!
Saiba quais são os tributos federais, estaduais e municipais que você precisa conhecer antes de abrir sua empresa
Os tributos, que consistem nos impostos, taxas e contribuições cobradas pelo governo aos contribuintes, sejam eles pessoas físicas ou jurídicas, são despesas obrigatórias de todas as empresas, independente do seu porte e segmento.
Desse modo, antes mesmo de realizar a abertura do seu empreendimento, é importante entender quais são esses tributos, como eles são recolhidos e como você pode reduzir os valores destinados a esse pagamento.
Pensando nisso, o artigo de hoje vai apresentar quais são os tributos federais, estaduais e municipais que você precisa conhecer, estratégias para reduzi-los e como realizar o processo de abertura de sua empresa de forma correta e descomplicada. Confira!
Quer ajuda para abrir uma empresa ou ter um CNPJ?
A Decisiva pode ajudar você na abertura de sua empresa, deixe seus dados e nossos especialistas entrarão em contato.
Veja também:
- Plano de ação para iniciar um negócio
- Descubra qual o melhor tipo de tributação para a sua empresa
- serviços de contabilidade: quais os necessários para abrir uma empresa?
Quais são os tributos federais, estaduais e municipais que a sua empresa deve conhecer antes da abertura?
Tributos Federais
- IRPJ – Imposto de Renda da Pessoa Jurídica;
- INSS – Instituto Nacional do Seguro Social;
- IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados;
- IOF – Imposto sobre Operações Financeiras;
- II – Imposto sobre Importação;
- CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido;
- PIS – Programa de Integração Social; e
- Cofins – Contribuição de financiamento da seguridade social.
Tributos Estaduais
- IPVA – Imposto sobre a Propriedade de Veículos Automotores; e
- ICMS – Imposto sobre operações relativas à circulação de mercadorias e prestação de serviços de transporte.
Tributos Municipais
- IPTU – Imposto sobre Propriedade predial e Territorial Urbana; e
- ISS (ou ISSQN) – Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza.
Esses são os principais tributos federais, estaduais e municipais que você deve conhecer antes de abrir sua empresa.
A forma como eles serão cobrados, bem como se eles serão ou não cobrados, irá depender de alguns fatores, como o tipo de atividade de sua empresa, seu faturamento e, principalmente, o seu regime tributário.
Por isso, vamos entender um pouco mais sobre os tipos de regimes tributários a seguir!
Quais são os regimes tributários disponíveis para a sua empresa?
Ao abrir a sua empresa, você também precisará definir o seu regime tributário. Afinal, é através dele que o seu negócio será tributado.
No Brasil, temos 3 principais regimes de tributação, sendo eles:
- Simples Nacional
O Simples Nacional é um regime criado para trazer mais facilidade para o recolhimento de impostos das micro e pequenas empresas.
Desse modo, todos os tributos devidos são recolhidos de forma unificada, através do pagamento de um boleto mensal, conhecido como DAS – Documento de Arrecadação do Simples Nacional.
Para se enquadrar nesse regime é necessário faturar até R$ 4,8 milhões por ano e exercer alguma das atividades permitidas para essa categoria.
- Lucro Presumido
O Lucro Presumido, como indica o nome, apura o IRPJ e a CSLL com base em uma margem presumida do lucro efetivo da empresa.
Essa presunção é obtida através dos percentuais de presunção estabelecidos pelo governo, que varia entre 1,6% a 32% de acordo com o setor econômico da empresa.
Desse modo, em situações em que a margem de lucro da empresa é superior à margem de lucro presumida, é possível conseguir uma importante redução tributária.
Para se enquadrar nesse regime, sua empresa precisa faturar até R$ 78 milhões por ano.
- Lucro Real
Já o Lucro Real, como o nome também indica, apura seus impostos com base no lucro efetivo da empresa. Desse modo, quem fatura mais, acaba pagando um valor maior em impostos.
Por outro lado, caso a sua empresa apresente prejuízo, será desobrigada do pagamento do IRPJ e da CSLL durante esse período.
Além disso, é possível utilizar o crédito de PIS e COFINS e aproveitar incentivos fiscais.
É importante ressaltar que empresas que faturam mais que R$ 78 milhões por ano e empresas do setor financeiro são obrigadas a optarem por esse regime.
Como escolher o melhor regime tributário para pagar menos impostos em sua empresa?
É importante começar explicando que não um regime ideal para cada tipo de setor. Desse modo, não há um melhor regime para o comércio, para a indústria ou para serviços.
O melhor regime irá depender, principalmente, da realidade de sua empresa. Desse modo, é necessário elaborar um planejamento tributário para poder analisar todas as variáveis a fim de identificar a melhor opção.
Através do planejamento tributário, portanto, serão analisados:
- Faturamento da empresa;
- Folha de pagamento;
- Quadro societário;
- Tipo de atividade;
- Possíveis benefícios a serem aproveitados;
- Normas tributárias, etc.
Com toda essa análise, será possível identificar o regime em que você poderá pagar menos impostos e poderá aproveitar mais benefícios de acordo com as suas possibilidades.
Portanto, conte com os serviços de um especialista contábil para elaborar o seu planejamento tributário o quanto antes.
Através desse planejamento, também será possível identificar outras estratégias legais para conseguir a redução de impostos, como a melhor distribuição do pró-labore e distribuição de lucros, por exemplo.
Com esses pontos sobre os tributos federais, estaduais e municipais esclarecidos, podemos seguir para o passo a passo de como realizar a abertura e legalização de sua empresa. Vamos lá?
Como realizar a abertura e legalização de sua empresa?
Para realizar esse processo, deve-se seguir os passos abaixo:
- Realizar a consulta prévia de viabilidade;
- Definir o código CNAE de suas atividades;
- Definir o regime tributário e a natureza jurídica;
- Elaborar o contrato social;
- Realizar o registro na Junta Comercial;
- Solicitar o CNPJ na Receita Federal;
- Realizar as inscrições municipal e estadual;
- Obter as licenças necessárias para a sua atividade, como alvará de funcionamento, alvará sanitário e do corpo de bombeiros;
- Realizar a inscrição no INSS.
Conte com a contabilidade especializada da Decisiva!
Nós, da Decisiva, somos especialistas em abertura de empresas e em serviços fiscais.
Desse modo, vamos prestar o suporte necessário para que você abra sua empresa de forma rápida e descomplicada, optando pelo melhor regime tributário para pagar o menor valor possível em impostos.
Portanto, entre em contato conosco para que possamos conversar melhor sobre a sua situação e realizar todos os procedimentos necessários para que você inicie o seu negócio o quanto antes.
Aguardamos o seu contato!
CLIQUE AQUI E FALE JÁ CONOSCO PARA MAIS INFORMAÇÕES!
